Inloggen
Bram is 80 jaar oud en weduwnaar. Hij heeft twee kinderen: een zoon die in Duitsland woont en een dochter in Nederland. Bram denkt na over zijn vermogen. Hoe lang hij nog leeft, weet hij niet. Hij is nog vitaal en heeft voldoende uitdagingen in het leven. Maar één ding staat vast: hij wil dat zijn kinderen kunnen genieten van wat hij heeft opgebouwd.
Zijn grootste bezit is het huis dat hij in de jaren zestig kocht voor 80.000 gulden. Dat huis is inmiddels flink in waarde gestegen en is nu ongeveer €750.000 waard. Daarnaast heeft Bram €55.000 op zijn spaarrekening en voldoende pensioen om comfortabel van te leven. Hij heeft alles wat hij nodig heeft en vraagt zich af: is het beter om nu al te schenken of alles te laten erven?
Samen met een financieel planner
Zijn zoon wijst hem op de mogelijkheid om dit met een gecertificeerd financieel planner te bespreken. Bram zoekt iemand in zijn buurt en bespreekt zijn wensen met de financieel planner. Samen kijken ze naar zijn situatie en komen tot een belangrijke conclusie: het gaat vooral om het huis. Het spaargeld achter de hand houden is verstandig, bijvoorbeeld voor zorgkosten of andere onverwachte uitgaven. Het huis vertegenwoordigt het grootste deel van zijn vermogen, maar verkopen wil Bram niet. Hij wil graag in zijn vertrouwde woning blijven wonen.
De financieel planner legt uit dat er een interessante optie bestaat: schenken op papier. Dit betekent dat Bram een bedrag schenkt aan zijn kinderen, maar het geld niet direct overdraagt. In plaats daarvan wordt de schenking vastgelegd in een notariële akte, en Bram blijft het huis zelf houden. Hij betaalt wel jaarlijks rente (6%) aan zijn kinderen.
Het voordeel? Bij overlijden wordt het geschonken bedrag niet meer belast met erfbelasting, mits de rente daadwerkelijk is betaald. Zo kan Bram zijn kinderen nu al laten profiteren, zonder zijn huis te verkopen of zijn financiële zekerheid op te geven.
Het belastingvoordeel in cijfers
De financieel planner maakt een berekening. Stel dat Bram per kind in 5 jaar het huis aan zijn kinderen op papier schenkt. Dan betalen de kinderen nu schenkbelasting, maar later veel minder erfbelasting. Het totale belastingvoordeel kan oplopen tot tienduizenden euro’s.
Zij bespreken ook de gevolgen voor de zoon van Bram, die in het buitenland woont.
Voorwaarde van deze constructie is dat de kinderen of Bram de schenkbelasting kunnen betalen. Bram bespreekt dit met zijn kinderen, en zij vinden het een goed plan. Zo blijft Bram in zijn huis wonen, houdt hij voldoende geld achter de hand, en besparen de kinderen aanzienlijk op erfbelasting.
Is dit ook iets voor jou?
Schenken op papier is niet voor iedereen geschikt, maar in veel gevallen kan het een slimme oplossing zijn. Het geeft rust, zekerheid en fiscale voordelen. Wil jij weten of schenken op papier ook een optie is voor jou? En hoe dit precies werkt?
Neem dan contact op met een gecertificeerd financieel planner en ontdek jouw mogelijkheden!
Lees ook onze dit jaar eerder geschreven artikelen over schenken en erven:
