Inloggen
Je opent je mailbox en leest de volgende mail: ‘Beste … Ik neem contact met u op vanwege het overlijden van een familielid van u in de Verenigde Staten, namelijk XX <jouw achternaam>. Deze XX is een aantal maanden geleden overleden en ik ben bezig met de afwikkeling van de nalatenschap van USD 20.000’.
Vaak zijn deze mails te mooi om waar te zijn, ook al zijn ze in goed Nederlands geschreven en klopt de achternaam van dit verre familielid ook precies met die van jou. Met jouw nuchtere (Nederlandse) verstand weet je: als het te mooi is om waar te zijn, dan is het ook niet waar. Deze mail gaat dan ook gelijk in de digitale prullenbak. Maar wat nu als het wél waar is?
Erfenis uit het buitenland: belast of onbelast?
Als deze oom in het buitenland woonde, dan moet eerst worden vastgesteld of hij inderdaad geen Nederlander meer was en hoe lang hij in het buitenland woonde. -Mogelijk hoeft er dan in Nederland geen erfbelasting betaald te worden. Daarnaast moet goed worden gekeken naar de regels die gelden in het betreffende land. Dat kan ingewikkeld zijn en zal per situatie afzonderlijkmoeten worden beoordeeld.
Aanvaarden of verwerpen?
Woonde de oom in Nederland, dan gelden de Nederlandse regels rondom erven en belasting betalen. Maar aan jou eerst de vraag: wie is deze oom én wat is zijn erfenis? Daarna kun je beslissen wat je met de erfenis doet:
- Zuiver aanvaarden: je erft dan alle bezittingen, zoals geld en een huis, maar óók de schulden. Pas wanneer je zeker weet dat er geen schulden zijn, kun je voor deze optie kiezen;
- Beneficiair aanvaarden: bij deze optie hoef je de (eventuele) schulden niet te betalen. Je moet dan wel de erfenis verder afhandelen (vereffenen). Deze optie is verstandig wanneer je (nog) niet zeker weet of er wel schulden zijn;
- Verwerpen: je erft dan niets en je bent dan ook geen erfgenaam meer. Wanneer er alleen maar schulden zijn, dan wil je de erfenis graag verwerpen. Het kan ook zijn dat je uit de verhalen van deze onbekende oom hebt besloten dat je zijn erfenis niet wil hebben.
Doe je eigen onderzoek
Laat je dus niet onder druk zetten wanneer je wordt gevraagd om de erfenis te aanvaarden. Doe altijd onderzoek: zijn er nog meer erfgenamen? Was er inderdaad geen testament? Wat betekent het voor jou om deze erfenis te vereffenen?
Per ongeluk toch aanvaard?
Verder is het goed om te weten dat je de erfenis ook ‘per ongeluk’ kunt aanvaarden: wanneer je al geld van deze oom hebt overgeboekt naar je eigen rekening. Of wanneer je het waardevolle servies uit het huis van de oom hebt meegenomen. Hiermee aanvaard je automatisch de erfenis, ook als het alleen je intentie was om het geld en het servies veilig te stellen.
Heb je bijvoorbeeld abonnementen opgezegd en de uitvaart geregeld, dan zegt de wet dat je hiermee niet de erfenis automatisch aanvaardt. Want dit zijn zaken die niet konden wachten en geregeld moesten worden na het overlijden.
Eens besloten is altijd besloten…
Bij twijfel kun je daarom beter maar niet de erfenis van je oom zuiver aanvaarden. Want in principe kun je je keuze niet terugdraaien. Onderzoek daarom goed wie je oom was en of er schulden zijn. Wanneer later toch blijkt dat er schulden zijn en je hebt de erfenis al zuiver aanvaard, dan zul je binnen 3 maanden bij de rechter een verzoek moeten indienen dat je je keuze wilt veranderen. Je moet dan wel goed kunnen bewijzen dat je inderdaad goed hebt onderzocht of je oom schulden had. Houdt er rekening mee dat de rechter meestal geen toestemming geeft voor het veranderen van je keuze.
Ook wanneer je de erfenis hebt verworpen en de erfenis blijkt toch mooier te zijn dan je dacht, dan kun je er niet voor kiezen om de erfenis alsnog te aanvaarden.
Meer weten?
Heb je bericht gehad dat er inderdaad een verre oom of tante is overleden en wil je meer weten? Neem dan contact op met een gecertificeerd financieel planner. Hij of zij kan met je meedenken, je vragen beantwoorden en je adviseren wat verstandig is in jouw situatie. Dat kan zeker ook nadat je de erfenis hebt ontvangen en je wilt weten hoe je dit zo goed mogelijk kunt gebruiken voor jouw wensen en doelen.
